Иногда в нашей работе происходят настоящие детективные истории. Главное в них – как можно быстрее отреагировать на ситуацию и сделать всё, чтобы защитить интересы клиента.
Летом 2021 года нам позвонил наш постоянный клиент - владелец компании, занимающейся оптовой торговлей. Оказывается, из банка пришла приостановка по расчётному счёту на сумму 50 млн. рублей. «Ошибка банка, ничего серьёзного», был уверен клиент, да и мы, если честно, так подумали сначала.
После звонка в банк стало понятно, что это не ошибка, и всё намного серьёзнее. Инициировала приостановку налоговая, а в ней нам сказали, что за клиентом числится неоплаченный налог в 50 млн. рублей в соответствии с поданной декларацией по НДС. Но у клиента не могло быть долга по НДС, потому что он работал на УСН – а значит, никакого НДС не платил в принципе в соответствии со своим налоговым режимом. Долгу в 50 млн. взяться было неоткуда – в принципе движения по счёту клиента не превышали 3-4 млн. в год, а для такой суммы НДС доход должен был быть в сотню раз выше. Мы такую декларацию не подавали, клиент тоже. Откуда она взялась?
Итак, перед нами стояла задача: выяснить, откуда взялся неуплаченный НДС на 50 миллионов, и спасти клиента от этого долга.
Для начала нужно было вернуть клиенту его счёт. Для этого мы отправили в налоговую корректировку декларации с нулевым НДС и пояснительное письмо. Налог и приостановку убрали. Ну а дальше нужно было выяснить – откуда взялась декларация на 50 млн.
В ФНС нам пояснили, что декларация была подана с использованием ЭЦП. Причём, все ЭЦП, которыми пользовался наш клиент, были выпущены одним удостоверяющим центром, а та, с помощью которой подавалась декларация – другим. В самом центре нам сказали, что открыл ЭЦП сам директор, но он не делал этого. То есть – мошенники выпустили поддельную ЭЦП и подали неверную декларацию. Очевидно, чтобы самим увеличить расходную часть и уменьшить сумму НДС. Поддельную ЭЦП мы аннулировали и порекомендовали клиенту обратиться в прокуратуру.
«В центре говорят - пришёл директор и выпустил ЭЦП. А я вообще первый раз слышу про этот центр, и, конечно, никуда не ходил, ничего не выпускал. Потом ребята рассказали, что есть такая схема ухода от налогов - делают поддельную подпись и подают декларация от нас. Типа, какая-то фирма у нас покупала товары, у них расходная часть увеличивается, они НДС платят по минимуму».
Собственник компании
Итак, с поддельной декларацией мы разобрались, счёт клиенту вернули, от долга в 50 млн. спасли. Этот клиент до сих пор работает с нами.
Как видите, ситуация-sos может случиться в любой момент. Главное – чтобы рядом были профессионалы, которые смогут оперативно решить проблему и предотвратить её возникновение в будущем.